а я считаю, что суть такова: пока Вашей ООО не исполнилось три полных года, быстрее переводите ее в другой регион,

после чего:

если нет долгов перед бюджетом - попробуем ликвидировать официально,

если долги перед бюджетом есть и платить их никто не будет, то меням директора, и про фирму благоплучно можно забыть, пока налоговая не исключит ООО из госреестра как прекратившую деятельность ...

при необходимости заменим учредителя

если крайней необходимости обанкротим Вашу ООО

пишите Marto-kem@bk.ru

А перевод в другой регион избавляет от налоговой проверки?

Смотря в каком контексте.

У нас на работе это подразумевает смену участников и гены на номинала и слив в тьмутаракань.

Понял в чем фишка: документы из региона в регион долго передают, время можно выиграть

 Хуже: регистрационные дела теряются частенько...

На основе личного опыта могу сказать, что где-то года три назад от выездной налоговой проверки избавил одну из организаций путем перевода из одного налогового органа в другой, на территории города Москвы. Формальным основанием явилась смена юридического адреса, налоговое дело было передано в самый короткий срок, сопровождал передачу лично по письму налоговой для служебного пользования (ДСП).

Если в плане Вы стоите, то остается Вам только готовится к проверке и возможно зачищать наиболее явные косяки, никакая ликвидация в Вашем случае невозможна, поскольку даже если в ЕГРЮЛ и будет внесена запись о добровольной ликвидации, она будет являться незаконной, в связи с нарушением сроков или непроведением налоговой проверки, причем на самом деле налоговой после того как она захочет доначислить Вам недоимку по результатам налоговой проверки, ничего не останется как отменить Вашу "кривую" ликвидацию и вынести решение о привлечении к налоговой ответственности со всеми вытекающими последствиями.

Единственный выход для Вас - договариваться с отделом выездных проверок или руководством инспекции о наиболее мягком развитии событий и обсудить возможные варианты решения проблемы. 

Сейчас маневры с переводами плохо работают

Не факт, сейчас налоговики умные, проверку могут назначить не только из за трех лет, но и многим другим факторам, и практика проверок ликвидируемых уже действует

 три года есть уже...и она уже стоит на конец года на выезной проверке...

Описанный IgorZhim вариант это так называемая "экспресс" ликвидация. На практике такую не пробовал. Все формы сразу думаю налоговая не зарегистрирует, поэтапно возможно. 

Все иные варианты уже были прелложены ув. Ratklif

 такая ликвидация проходила у меня 7 месяцев назад...сейчас у нас в налогой поменялось руководство и они стали смотреть весник...вот в этом тоже загвоздка...

насколько я знаю, при ликвидации, камеральная проверка обязательна - без нее никак, Вас ликвидируют только после камеральной проверки, по другому никак. От нее не отмажитесь. Если хотите сыграть на смене региона, чтобы затянуть проверку - хз, нет гарантии, что налоговая не проведет должным образом. Я бы ставил в прогноз следующее - Вы подаете заявление на ликвидацию, в ходе проверки вывявляют все касяки (все обналички, недобросовестные контрагенты и т.д.) выявляют 1-2 десятка миллионов недоимки, пеней и штрафов, и предявляют к Вам требования, которые необходимо включить в ликвидационный баланс. Вы понимаете, что пока налоги не заплатите, Вас не ликвидируют, после чего подаете заявление на банкротство и сваливаетесь в конкурсное, где доделываете свое грязное дело 

Ситуация, происходившая на практике: узнали о намечающейся налоговой проверке, ушли в другой регион, но налоговая все равно провела проверку, причем без документов, насчитали порядка 4 млн., в дальнейшем отправили акт в регион, где находится ООО... 

ликвидация - это ваще муторная тема, с долгами перед бюджетом ваще ни разу не проходила гладко, думаешь одна цифра, получается раз в пять больше.

а случай выше описал тоже из практики 

Смена УпОра однозначно Вам светит , + полагаю, камрады оч верные при Ваших обстоятельствах советы дали. По поводу ликвидации

присоединяюсь к ув.камраду Ispanec - наличие долгов перед бюджетом само по себе при чьем-либо мотивированном интересе может

стать даже не мутной , а крррайне неприятной штукой.

 Встречал и такое: смена участника на номинала, номинал назначает Гену-гражданин РФ, но прописан в Душанбе...

"Если в плане Вы стоите, то остается Вам только готовится к проверке и возможно зачищать наиболее явные косяки, никакая ликвидация в Вашем случае невозможна, поскольку даже если в ЕГРЮЛ и будет внесена запись о добровольной ликвидации, она будет являться незаконной, в связи с нарушением сроков или непроведением налоговой проверки, причем на самом деле налоговой после того как она захочет доначислить Вам недоимку по результатам налоговой проверки, ничего не останется как отменить Вашу "кривую" ликвидацию и вынести решение о привлечении к налоговой ответственности со всеми вытекающими последствиями."

 - в таком случае остается банкротить ООО по упрощенной схеме, стоимость от 250 т.р.

а вообще смысл перевода состоит в том, что принимающей инспекции в другом регионе невыгодно выходить на выездную НП:

доначислят несколько млн недоимки, и повиснет она мертвым грузом, показатели работы отделов выездных проверок ухудшаются,

значит, труднее выбить премии в Управлении ФНС и в ИФНС ...

сейчас в налоргах по России идет стратегия сокращения выездных НП и выездных отделов, а упор делается на камеральные отделы - оперативно доначислить недоимку и оперативно выставить инкассо,

пока фирма еще работает ...

естественно, при такой практике "принимающей" налоговой невыгодно принимать проблемную фирму!

поэтому проверку адреса проводят в обязательном порядке!

если Ваша фирма уже стоит в плане выездных НП, то перевод просто не дадут сделать - либо в течение 5 дней вручат требование о предоставлении документов на выездную НП,

либо по насосанным из пальца причинам откажут в переводе ...

но если перевод произошел, можно с уверенностью 95% сказать, что проблем у Заказчика больше не будет!

поверьте, в план выездных НП просто так не попадают и в Сибири Ваша фирма налоговикам не нужна!

на выездную НП стараются выходить на серьезные, стабильные и прибыльные предприятия,

по которым можно недоимку доначислить И обязательно ВЗЫСКАТЬ!!

для надежности поменяем еще руководителя - и порядок!! тогда забудьте про свою проблемную фирму!

Как в этой ветке уже предлагалось: если суммы штрафов могут быть серьезные - считаю, что банкротство ООО с "нарисованными" долгами по упрощенной схеме - лучший вариант. С "белой" ликвидацией слишком много будет заморочек.

 Продать ООО не получится какому нибудь "студенту"?